控制有度：流程技术与内部控制 （IBM领先世界的流程技术与内部控制实际经验分享） 【课程背景】 西方金融风暴严重冲击资本市场，将对中国企业产生重大影响。企业内部控制的缺失是导致企业铤而走险，经营失败的主要原因。 如何建立有效的企业管控和风险防范体系？ 如何确保企业运营的可靠和安全？ 如何确保企业经营的效率和效果？ 如何保证企业资产的安全？… …企业面临这些实际问题，究竟该怎么办？ 唯一的办法就是建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制制度，这已成为企业可持续发展的关键。 【课程要解决的主要问题】 1. 企业经营中常遇到的风险类型？如何分析企业风险？ 2. 企业内部控制制度的基本框架？ 3. 内部控制制度的关键要素？如何制定各种内部控制制度？ 4. 如何制定企业业务流程？ 5. 企业内部审计的职责？如何进行内部审计？ 6. 如何进行职责分离控制？如何对内部控制制度进行定期的评估和改进？ 【培训收益】 通过对世界500强企业内部控制制度的案例分析，帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识 提升企业对内部控制自我评估的能力，建立有效的管控体系 结合企业的自身状况设计控制要点，并建立适合企业自身情况的内部控制系统 【培训对象】 CEO、COO、CFO、人力资源总监、财务总监、营销总监、采购总监、生产总监、质量总监等企业经营管理人员 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员 其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员 【课程大纲】： 模块一 Purpose of business control：业务控制的目的 1、成长中的企业面临的四个结构性问题 2、案例：微观管理的困境 3、管理故事 4、为什么需要控制? 5、控制的目的 模块二 Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受 1、企业常见的风险类型 2、内部控制的基本理论和实践 3、如何防范常见的舞弊 4、案例分析：材料采购过程的风险分析 5、案例分享：IBM公司财务面对的风险 模块三 Operation procedure structure：公司运作流程体系 1、内部控制的制度的基本框架 2、财务流程体系框架——SPPIR体系 3、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等 4、讨论：销售环节关键流程 5、案例分享：IBM流程管理规定 模块四 Corporation review&audit：公司流程审核和审计 1、什么是内部审计？ 2、内部审计与外部审计的区别 3、公司审计的职责 4、案例讨论：流程为什么执行难？ 5、案例分享：IBM内部审计 模块五 Elements of business control：内部控制关键要素 1、企业价值链与流程管理的关系 2、企业核心业务流程 3、内部控制的要素 4、讨论：解密企业流程控制的关键点 5、案例分享：IBM财务控制方法 模块六 Separation of duty system：职责分离控制体系 1、什么是SOD 2、职责划分的原则 3、科学授权体系的建立 4、案例分析：采购付款的职责分工 5、案例分享：职责分离与授权体系 模块七 Semi-annual control assessment：定期评估及改进 1、内部控制定期评估 2、内部控制评估工具 3、内部控制评估改进体系 4、案例分享：IBM的“SACA”体系 5、案例分析：流程改进的方法 流程技术与风险控制实际工作经验分享 1、IBM流程管理的特点 2、我所经历的IBM流程管理 3、一个财务总监的职场深刻认识 4、我们倡导的经理人社会责任 5、角色扮演：一起来练习怎样建立高效的流程控制体系？ 【讲师介绍】 Mr. Xiao 10年外资企业工作经历，曾任IBM北京工厂财务经理；某大型企业营销财务总监；某中央企业总部终端事业本部采购总监。来自管理一线，丰富的管理与经营实践经验，接受过世界500强非常正规全面的管理训练。财务网www.a11520.com创始团队成员，《首席财务官》杂志顾问，清华大学财务总监班特聘讲师，中国人民大学财金学院培训中心特聘讲师，浙江大学总裁班特聘讲师。 授课风格： 能巧妙地融合中、西方管理文化，将理论、实践和趣味相结合，讲解深入浅出；寓教于乐，活跃的课堂气氛，体验、参与、训练、讲评、互动式的教学方法，让大家在学中练，练中学；能迅速抓住学员的心理，有很强的控场和应变能力。解决实际问题并进行前期调查，课中征询反馈，课后跟踪回访。使其能与学员很好的交流，建立良好的关系，得到众多企业及学员的认可和好评。